Za prowadzenie ksiąg rachunkowych dla Spółek głównie z Grupy Kapitałowej PKN ORLEN odpowiedzialne jest Biuro Obsługi Rachunkowej Spółek.
Do realizacji swoich zadań biuro zatrudnia doświadczonych specjalistów, w tym pracowników posiadających uprawnienia do usługowego prowadzenia ksiąg rachunkowych (certyfikaty wystawione przez Ministra Finansów).
Nasze usługi świadczymy przy wykorzystaniu systemu finansowo – księgowego SAP R/3 w oparciu o następujące moduły FI (Księga Główna), CO (Kontroling).
Zakres świadczonych usług
Moduł FI:
- Dostosowanie kont Księgi Głównej do specyfiki obsługiwanego podmiotu i do polityki rachunkowości stosowanej w Grupie PKN ORLEN.
- Kontrola formalna i rachunkowa dostarczonych dokumentów.
- Księgowanie dostarczonych dokumentów zewnętrznych (faktury, noty).
- Prowadzenie bazy kontrahentów (dostawców i odbiorców).
- Księgowanie dostarczonych faktur własnych.
- Księgowanie wyciągów bankowych i raportów kasowych.
- Obsługa płatności oraz uzgadnianie obrotów i sald oraz rozliczanie kontrahentów.
- Sporządzanie uzgodnionego zestawienia obrotów i sald oraz rejestru podatku VAT (naliczonego
i należnego) na koniec każdego okresu sprawozdawczego.
- Standardowa raportyzacja z systemu FI.
Moduł CO:
- Ustalenie struktury MPK i zleceń uwzględniającej specyfikę Spółki.
- Ustalenie zasad ewidencji kosztów i przychodów na poszczególnych MPK i zleceniach.
- Ustalenie sposobu rozliczania MPK i zleceń.
- Comiesięczne rozliczanie kosztów zaewidencjonowanych na MPK i zleceniach.
- Comiesięczne przeprowadzanie kalkulacji kosztów wyprodukowanych wyrobów lub świadczonych usług.
- Standardowa raportyzacja z systemu CO.
Ustawowy zakres sprawozdawczości:
- Obliczanie podatku i sporządzanie deklaracji VAT-7.
- Obliczanie podatku dochodowego od osób prawnych, należnych zaliczek za poszczególne miesiące, sporządzanie deklaracji rocznej
CIT-8.
- Sporządzanie uproszczonego miesięcznego sprawozdania finansowego.
- Sporządzanie kwartalnie pakietu sprawozdawczego, zgodnego z polityką rachunkowości przyjętą
w Grupie Kapitałowej PKN ORLEN, dla celów skonsolidowanego sprawozdania finansowego wg wymogów właściciela.
- Sporządzenie rocznego sprawozdania finansowego wg międzynarodowych standardów sprawozdawczości finansowej lub/i ustawy o rachunkowości oraz przygotowanie materiałów na potrzeby biegłego rewidenta.
- Standardowa raportyzacja z systemu.
- Sporządzanie sprawozdawczości statystycznej dla potrzeb GUS.
Dodatkowy zakres sprawozdawczy:
Sporządzanie miesięcznie „Pakietu sprawozdawczości zarządczej” wg wymogów właściciela, dla jednolitego raportowania wyników Spółki dla PKN ORLEN S.A.
Wsparcie finansowo – księgowe:
- Analiza transakcji zawieranych przez Spółkę pod względem podatkowym: podatku VAT oraz podatku dochodowego od osób prawnych.
- Wsparcie w analizie ekonomiczno – finansowej danych Spółki.
Obsługa transakcji floty, klientów flotowych i obsługa stacji.